您的位置 > 但换个角度再想一下：如果我们现在为退休后的生活细心规划、积极理财，未来，当满头银发时，我们左手有丰富的人生经验，右手有苦心积累的财富，我们仍然从容地享受生活，继续有尊严地做着自己想做的事。
呵呵，那时的我们与现在一样，还是社会的中坚，甚至是领导者。面对这样的退休养老，你还恐惧吗?
■基本养老保险应起的作用
听过这样一个故事：一位孤独的老妇人，没有任何亲人、朋友，常年生活在一家收费低廉的敬老院。除了必要的花销，不多为自己花一分钱。老人去世了，敬老院工作人员在整理遗物时，发现了一个写有老人名字的存折，上面有6万多元的存款。
周围人不解，她完全可以吃饱些、穿暖些，更有尊严。其实再想想，就明白了老人的不安：她不知道什么时候会离开人世，不知道明天是否会需要一大笔钱。为了不可预知的未来，她以尽量低的成本维持自己“活着”。尽管直到去世，这笔”养老钱”也没有用上。
什么是养老金？对外经贸大学卓越学院韩丽丽老师反复强调要弄清“养老金”这个概念：退休后能够每月按时、足量拿到的那笔钱，不能被挪用，完全可以由自己支配，取之不尽直至生命终结。如果按照这个概念理解，那么前面讲的这个老妇人史N械�6万多元，不能算是“养老金”。
韩老师认为，退休后，只要能有这样一笔钱，哪怕是工作时的十贩N唬踔粮伲且不崛萌烁械教な怠Ｕ庖簿褪俏斡行├先送诵莺螅吭铝焖奈灏僭兆庸糜凶逃形叮蛭遣挥玫Ｐ恼馇猛炅嗽趺窗欤�养老金能给他们一个保障。
我國的基本养老保险，就应该起到这样的作用。
■退休后能拿多少钱
有一種说法得到很多人的认可：最难做的理财之一就是退休规划。一个人从青壮年开始，所做的各種投资保障规划中，如医疗保险、养老保险、大病保险、储蓄、基金投资以及子女教育费用的积攒等，有相当一部分是为自己退休以后那几十年的日子在做打算。
现在很难有人能说清退休后需要多少钱，其实根据國家现行的社保养老制度，可以大致算出退休时可以拿到多少钱。
以1992年以后、1998年前参加工作的人为例，根据國家现行的社保养老制度，退休后领取的养老金是由三部分组成：基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金。其中基础养老金是指退休后上一年度社会平均工资的20％；个人账户养老金是退休时个人账户累计余额除以120。过渡性养老金则需要根据每个人不同情况单独计算，比较复杂，费用也比较少，此处忽略不计。
这里有几个数字需要先加以说明，根据有关部门的核算，北京市2004年的职工平均工资是28348元，因此，上一年的月平均工资就按照2362元计算。另外，从2006年1月1日起，养老金个人账户的规模统一由本人缴费工资的11%调整为8%，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划入个人账户。因此，再计算用其工资乘以8％，就是其个人每月缴纳的养老费用。同时，根据相关规定，“工资”包括：计时工资，级别工资、工龄工资、计件工资、奖金、各種津贴和补贴、过节费、旅游费、交通费、洗理费、书报费、伙食补助、住房、租房补贴以及单位代扣代缴的个人所得税、住房基金、各项社会保险基金、房水电费等。
以三位年龄、收入不同，都在60岁退休的人为例，他们每个人退休后每个月可以从社保中领取的养老金金额如下：
李，25岁，月收入2000元：
基础养老金：2362(2004年北京社平工资)×20％＝472元，个人账户养老金：2000×8％＝160(一个月个人上缴社保养老费用)，160×12＝1920(一年上缴社保养老费用)
1920×35＝67200(从现在至退休，35年个人所缴纳的全部社保养老费用，也就是个人账户累计余额)，67200÷120＝560(退休后，每月领取的个人账户养老金数额)，472(基础养老金)＋560(个人账户养老金)＝1032(退休后每月领取养老金数额)，也就是说，在目前情况下，李退休后，每月可以领取养老金为1032元。
用李退休后的养老金除以其现在每月的工资，得到的数字称作“替代率”，也就是退休时和在职时的收入比。
1032÷2000＝51.6％
也就是说，按照目前情况，李退休时领取的养老金，相对于在职时工资的替代率为51.6％。
在上面的计算中，其实有很多是变量，如个人月收入、社平工资，以及20％、8％等，都有可能根据个人自身变化和國家政策的调整而改变，所以最后计算出的李退休后每月领取1032元养老金，可能在35年后，会有很大变化。但是替代率变化不会很大，不同人计算出的不同替代率，基本可以反映其在退休时领取的养老金，能替代多少现在的收入。
陈，30岁，月收入4000元：
基础养老金：2362×20％＝472元
个人账户养老金：4000×8％＝320元(一个月个人上缴社保养老费用)，320×12＝3840元(一年上缴社保养老费用)，3840×30＝115200元(从现在至退休，30年个人所缴纳的全部社保养老费用。也就是个人账户累计余额)，115200÷120＝960元(退休后，每月领取的个人账户养老金数额)，472＋960＝1432元(退休后每月领取养老金数额)，1432÷4000＝35.8％(替代率)
