您的位置 > 月历翻到了最后一个月份，2005年即将结束。 在12月里，很多公司和企业都会开始一年一度的年终财务盘点。对于个人和家庭来说也是一样，在新春旧年的分界线上，盘点一下自己的资产，回顾一年间的财务得失，及早地调整自己的财务规划，以便于为新年的财务计划早做打算。
12月，年终家庭财务盘点进入倒计时！
算算自己价值几何？
进行年末盘点的时候，少不了要问问这样一个問題——如今自己价值几何？这就需要你细心地梳理一下家庭的各项资产和负债总额。
通常来说，家庭的资产可以分为现金、投资、汽车、收藏品、房产这几个大类，而涉及到个人的负债项目主要有信用卡欠款、助学贷款、汽车贷款、房屋贷款和亲友间的借款这几種。到了年末，你可以把自己的资产归归类，并看看市场上的这些资产的戏N担浪愠鲎约航裉炀烤埂凹壑导负巍薄�
单身家庭代表：林怀远
基本情况：大学毕业5年，有添车计划
比起周围的朋友，小林显然是个佼佼者。工作5年，由于表现出色，已经从一名普通员工，升职到了公司的总监助理，薪金也是水涨船高。
对他来说，盘点自己的资产数额是件幸福的事情——工资卡里活期存款有6000元，这些年工作下来积累的定期存款20000元，投资账户中还有50000元的基金投资。去年，在父母的资助下，小林在中环线附近购买了一套40万元的房产，首付的10万元是由父母赞助的，现在还有25万元的贷款没有偿还。因为房产的周围设施并没有如期跟进，小林的这套房产升值得并不多，小林估计目前的市价为50万元。
这样算下来，小林的总资产达到了57.6万元，其中负债25万元。
爱车大概是男生的天性吧，驾照已经考了2年了，小林非常希望有一部自己的车。今年汽车的价格也是降了又降，他一直在考虑是不是用基金账户里的5万元，加上申请5万元的汽车贷款，在新的一年里实现添车计划，早日步入有房有车的生活。
中产家庭代表：刘宜宾
基本情况：幸福的三口之家，考虑提前还贷
大刘今年38岁，在一家外贸公司工作，妻子是一家公司的会计，女儿已经进入三年级学习。在盘点家庭资产的时候，妻子的专业性帮了大刘不少忙。 在平日里，妻子一直坚持建立“家庭财务账簿”，还运用上了Excel电子表格。这样不需要花太多的精力，大刘就能够对自己的财务情况“一览无余”。
目前，大刘家共有银行卡四张，他和妻子的工行工资卡、一张建行龙卡用于偿还房贷，还有一张招行的信用卡。两张工行卡中有活期存款5000多元，房贷卡中则有6000元，足够应付两个月的还贷资金。此外，大李在工行还有5万元的定期存款，是留着给女儿上学用的；在银行的8000美元购买了外汇结构性存款。
除了把资金放在银行外，大刘还积极参与金融产品的投资。前几年大刘也炒过股，但输多赢少，这几年就收手不做了。今年年初的时候，大刘看准了國债的收益率不错，将10万元资金投入了國债市场，现在这部分资金增值到11.7万元。
在家庭资产中，房产肯定是占比最大的一块。大刘现在住在一套120平方米的公寓里，三年前买进的时候每平方米才5000元，今年虽说房地产市场走入了低迷的状态，但是大刘的房产正好位于即将开通的轨道交通4号线站点附近，9000元/平方米的市场价格应该没有什么太大問題。房产的总价也由60万元上升到108万元了。不过大刘在对自己的房产进行估值时，还考虑到了房价的变化和房产的变现能力，他认为现在自住的房子至少可以值100万元。
和多数购房者一样，大刘也是通过银行按揭买房的，目前还有25万元的公积金和商业贷款没有还清。
除此之外，大刘夫妇还从岳父母那里继承了一套老公房，房屋的价值约为30万元。现在这套老公房用于出租，每个月能获得800元的租金。但是房屋租赁行情不太稳定，经常需要周旋在租客和房屋中介之间，让大刘颇伤脑筋。大刘一方面希望老公房升值能够为自己带来更大的财富空间，另一方面在考虑能不能通过房产变现，减轻自己的房贷负担。
综合上面的统计，大刘一家目前拥有的金融资产为24.2万元，房产130万元，加上家电、家具等其他资产约10万元，大李的家财总计近164.2万元。扣除掉25万元的房贷，净资产总额139.2万元。
盘点要领
1、随着银行个人金融服务的深化和细化，一张银行卡里可能包括了你各種各样的存款和投资，善于使用银行卡的这些功能，将大量简化你的年末盘点工作。
2、有的人，可能在金融投资产品上的资产比较多。 对于不同的金融投资，计价的方式就不能一概而论了。如股票应以市值作为计价的基础；國债是一種“安全性”比较高的投资，在进行估值的时候可以直接按照票面价值来计算；外汇计价择要选用一定的折扣系数来预估风险。
3、房产是家庭资产的大项，但是估值的时候要充分考虑到房价的变化和房产的变现能力，在市价的基础上打一定的折扣。
4、二手车的价格与新车的差距很大，在估值的时候可以按照同型号、新旧程度也差不多的二手车价格计算。对于车牌这一部分，则可以按照当年的牌照均价进行计算。
5、对家中的珠宝首饰和艺术收藏品估价，尺寸很难把握。最简单的方法还是在市价的基础上乘以一定的折扣系数。因为这一类的资产很难找到合适的买家，急需卖出换现的时候，难免会遭受损失。
6、公积金账户、保单的变现额是家庭财务中的“隐性资产”，估值时也要记入自己的账户。
三大指标诊断财务健康
诊断指标一：资产负债率
资产负债率是个最简单的比率，也就是负债在总的资产额中的比率。以上文中大刘家的例子来看，总资产额达到了164.2万元，负债额25万元，资产负债率刚过15％。 而小林的资产负债率则稍高，达到了43.4%，如果他贷款买车的话，预计资产负债率还将上升。
资产负债率在什么样的水平上比较合适呢？一般说来，家庭资产负债率在70％以下属于安全状态。负债生活是以支付利息为代价的。当负债在家庭总资产中占的比例过高，每个月为此付出的利息费用就会相应地上升，直接影响到每个月的现金流出，进而侵蚀家庭的资产。而过高的负债还会在你的家庭财务發生紧急情况的时候(例如失业、较大额度的医疗费用支出)，给你带来很大的负担，甚至造成家庭财务的“资不抵债”。由此可见，大刘和小林的资产负债比率仍然属于比较安全的状态。
诊断指标二：资产的流动性
按照资产的流动性，我们可以把家庭资产分为“流动资产”和“固定资产”这两个部分。流动资产是那些现金、存款、股票、基金、债券等变现能力比较强的资产。而房屋和非运营用的汽车则属于固定资产。实践证明，大部分的资金供给，像养老金的储备、子女的教育、自己的进修费用以及國际旅游这样的非必要性的支出，都来自于流动资产。所以保持流动资产的比例，对家庭生活的保障和享受有着重要的意义。
不过现实生活中，很多家庭的资产流动性都比较差。像大刘这一家，在160多万元的家庭资产中，有130万元是流动性较差的房屋，固定资产在总资产中的比例为80％；小林的57.6万元资产中，50万元的房产占据了大部分江山，占比为86.8％。一般来说，固定资产在总资产中占的比率超过90％，就意味着你这项体检结果是“阳性”的。
按照小林的打算，将5万元的基金投资用于购买汽车，他的资产流动性将进一步削弱，手头上可以动用的现金和投资只有不到3万元的银行存款，还要肩负房贷、车贷的双重负担，如果在生活中有结婚的打算，或是因为失业、生病、意外急需使用大笔资金的情况，小林的个人财务极有可能因陷入困境而一筹莫展。因此，在一段时间之内，小林应当加强对流动性资产的投入，而不是购置汽车这種流动性差的资产。这样的话，才能有助于自己的财务稳健正常地運行。
诊断指标三：负债结构
除了负债在总资产中占的比率，债务结构也是你需要关心的一个诊断指标。不同的负债，它的利息率是不一样的。上面我们谈到过高负债会引起的高利息的支出。同样的，因为利息＝负债×利率，同等的负债，利率不同，也会对利息费用产生影响。
在家庭财务中，一般的负债项目主要由信用卡贷款、房屋贷款和汽车贷款三个部分组成。信用卡贷款可以享受一段时间的“免息贷款”，但是假如你逾期无法及时偿还贷款，而使用银行的“循环信用”，那么你承受的利息率就会高达18%，由此引致的利息支出可不是一笔小费用。一般房屋贷款，由两个部分组成，一是房屋公积金贷款，二是商业贷款。由于公积金贷款利率低于商业贷款利率，因此，在借款时要尽量多借公积金贷款，在还款时先还商业贷款。而汽车贷款等消费贷款，利率比住房贷款高，如果有多余的钱，应优先偿还此类贷款。
通过对不同负债的利息率的分析，就可以对自己的负债结构做出“诊断”。哪部分的利息费用是最多的，是否应该调整一下自己的还款计划，或是改变还款方式，或是缩短还款年限，以减少利息费用的支出。
在进行负债管理的时候，还有一些小的指标可以用来衡量，如还贷额占收入的比例，当这个比例超过50％，就意味着你每个月的还贷负担过重。一个类似于企业的“利息保障倍数”的指标，也可以用来衡量自己的负债结构是否合理。计算的方法就是每个月的实际收入÷每个月要支付的利息，如果得出来的数目小于4，就说明，每个月你的收入的四贩N灰陨鲜怯美闯セ估⒌摹Ｔ谡庋那榭鱿拢鸵髦氐乜悸且幌伦约旱母赫峁故遣皇呛侠砹恕�
“提前还贷”早作打算
由于从明年1月1日起，各家银行将对贷款客户的贷款利率进行调整。对于大部分贷款人来说，目前5.31％的贷款利率将提高到5.51%或是6.12%的水平。 贷款利率提高，对个人的直接影响就是每个月的还款额将相应地提高。因此，对于有“提前还贷”需求的人来说，在年末盘点自己的资产之际，也要审视一下自己的财务状况，早做还贷的安排和打算。
像大刘一家，虽然负债的总额在资产中所占的比例不高，但是大部分资产集中在两套房产上，资产的流动性不高。从房产投资的实际收益来看，一年的租金为9600元，租金的收益率仅为3.2％。考虑到实际操作中，时常会有“断租”的情况，租金收益不稳定，还需要扣除一些房产中介的费用，因此实际收益率不到3％。相比起5.51％的贷款利率来说，收益率尚不足以弥补贷款利率。因此如果有合适的机会，大刘不如将这套老公房出售，将出售获得的资金一部分用于提前偿还银行的贷款，减少贷款利息的支出，同时将资金的另外一部分投资在流动性较高的资产上，以期提高家庭财务的活力。
对于手头上有较多流动资金的人来说，在进行“提前还贷”的决策之前，一是要看看家庭的整体资产配置情况，抽调大量流动资金之后会不会影响到家庭财务的健康，是否留备充足的可变现资金供急需之用。二来要看看是否存在提前还贷资金更好的投资渠道，收益率是否能够超过银行的贷款利率。如果涉及到一些流动性较低的资产，如定期存单和凭证式國债，到期之前提取，就不能享受事先约定的利率，想要提前套现肯定会蒙受损失。损失的利息和节约的利息相比，到底哪个多一些，还要仔细考虑。认真地进行这样的判断之后，并选择最有利的时机，“提前还贷”才能物有所值。
适时调整投资策略
年末进行资产盘点之际，也是调整自己投资布局的一个好机会。不少人可能会因为工作比较忙，平时很少有时间关心自己的投资状况。趁着年末这个机会，考察一下市场上各種投资产品的收益率情况，并结合目前的走势做出投资方向的调整。
在年末盘点中，小林将今年与往年的投资情况进行了比照，发现采用“定期定额买基金”的方式后，强迫储蓄的机制在很大程度上控制了自己盲目消费的情况，通过这種方式每个月可以多增加1000元的积累。看来，这種方式还是比较适合自己的，他初步打算，在明年继续使用“定期定额”的方法。明年他进现在的公司将满三年，按照公司的规定，薪金也会相应地有所上升。小林打算将每个月购买基金的定额提高500元，以增加自己的财富积累。
大刘在回顾自己的投资状况时，发现自己的各種投资中，國债投资是一个亮点。他是在年初的时候购入國债的，当时看中的是國债的长期投资功能，买入的价格比较低，收益率也高。但是今年一年经历大涨到大跌的行情后，國债的收益率已经有所下降，自己购买的几種國债目前的收益率都在3％以下。大刘打算对自己的投资策略进行调整，不再继续增加國债的投资。他还准备趁着國债价格上涨的机会，将史N械膰≡缗壮觯阆吕矗は吒某啥滔撸袢〉氖找媛室瘸钟械狡诟雍纤恪�
大刘还有一些外汇结构性理财产品，当时购买的期限较长，而今年美联储连续加息，自己购买的产品收益率预期甚至比现在一些银行的外汇储蓄产品的利率还低。大刘准备在手上的外汇理财产品到期之后，投向于一些期限较短的产品，希望获得更加灵活的投资收益率。
