您的位置 > 教育费用的支出和购房、买车一同列入了新消费时期的“三大件”。在最近上海市妇联、上海社会科学院联合发布的“上海市家庭教育发展状况”的调查中，通过上海市986户的家庭抽样数据显示，在拥有18岁以下子女的家庭中，平均把全家总收入的23.6%投入到子女教育中，如果加上大学教育和海外留学费用，这一比例还会大幅上升。
不过，教育费用该如何筹划，才能让家长吃上“心定丸”？到底是选教育储蓄，还选教育保险，或是采用其他一些方式呢？这几个渠道又都有哪些特点呢？
教育储蓄享受“双重优惠”
教育储蓄是一種享受到“两重”國家优惠政策的储蓄品種。第一重优惠在于零存整取的储蓄形式，享受的却是定期储蓄的利率。教育储蓄分成三个存款期限：一年期、三年期和六年期。
教育储蓄的最低起存金额为50元，每月固定存额由家长自行确定，分月存入。其中一年期、三年期教育储蓄的利率是按照开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息，而六年期的教育储蓄是按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息的。不过，如果教育储蓄在存期内遇利率调整，仍是按照开户日的利率来计息。
教育储蓄的第二重优惠就在于它的“免税”。按照國家的相关规定，符合要求的教育储蓄在到期提取的时候不需要缴纳20%的利息税。
我们可以通过实际计算来看看教育储蓄能够带来多少优惠。以三年期的教育储蓄为例，目前整存整取三年定期存款的利率为3.24%，而零存整取的三年期定期存款利率为2.07%，扣除20%的利息税后，后者的实际收益率仅为1.656%。这样的话，同样是储蓄，选择教育储蓄，收益率提高了近一倍。
不过教育储蓄适用的投资人范围小，使用的时候也有着较为严格的规定。这就使得很多家长望而却步。
例如，教育储蓄的对象为小学四年级以上的在校学生，家长们在开设教育储蓄账户的时候，要凭子女(学生)的户口簿或居民身份证，到银行网点用子女的姓名开立存款账户。享受免征利息税优惠政策的对象，必须是正在接受非义务教育的在校学生，即全日制高中(中专)、大专和大学本科、硕士和博士研究生。
此外，教育储蓄的每个账户资金不得超过2万元，在高中、大学、研究生三个阶段中，每个学习阶段可分别享受一次最高额度为2万元教育储蓄的免税和利率优惠。也就是说，一个人至多可以享受三次优惠。每份本金合计超过2万元或一次性趸存2万元的，就不能享受教育储蓄免税的优惠政策。其取得的利息，将会被征收利息税。
在支取教育储蓄的时候，必须拿着存折、户口簿或身份证，由所在的学校开具税务局特定印制的“证明”后方可以领取，并享受“双重”优惠。
理财点评：通过教育储蓄的方式筹措教育金，的确能够获取较大程度的优惠，零存整取的方式也利于“细水长流”的积累。家长们可以考虑在2万元的资金范围内，每月为适龄的子女进行教育储蓄的积累。存款期限的选择也要与子女的年龄相匹配，一般来说，六年期教育储蓄适合小学四年级以上的学生开户，三年期教育储蓄适合初中以上的学生开户，一年期教育储蓄适合高二以上的学生开户。
教育金保险丰富多彩
相对教育储蓄而言，教育保险受关注的程度要高些。十几年来，自1993年友邦从香港引进的儿童教育金保险开始，伴随中國保险市场不断成长，目前绝大部分保险公司都有了自己的教育保险产品，最近花旗、海康和中宏等寿险公司又纷纷推陈出新，开发了几款新的儿童险。但总体来看，运作模式也都差不多，一般都采用了“教育金领取+保障功能”形式，有些还会扩展出一些“婚嫁金”、“创业金”的领取条款。
与其他教育理财模式相比，教育保险的投资回报率并不算高，由于受限于保监会2.5%的利率限制，目前儿童教育金保险的内含回报率普遍设计为1.8%~2.3%(不包括分红类险種中不稳定的红利部分)。但教育保险有一个其它理财模式无法复制的优势，就是可以带有一定的保障功能。以五家大中型内资公司都有销售的子女教育保险A计划为例，孩子除在高中、大学可领取教育金外，若缴费期内家长身故或高度残疾，可免缴以后各期保险费，但保险合同继续有效。大多数教育金保险，还能为儿童附加各类性价比较好的儿童医疗和意外伤害保险，花旗人寿甚至在其儿童教育金保险之后免费赠送儿童意外医疗保障。家长选购教育金保险时，最好能够选择带有这些附加功能的产品，在筹划未来教育金需求的同时，为孩子解决后顾之忧，安排好保障事宜。
对于希望将孩子未来留学基金都准备好的家长来说，外币保险也是一種办法。但目前在上海，只有中國和澳大利亚合资的中保康联公司有外汇留学保险。可是，这类保险实际上潜藏着外汇风险，在人民币看涨的情况下，外币儿童保险不一定更有效。
理财点评：家长应当明白，保险不是纯投资产品，收益不会很高。而且这是一项长达十几年的缴费“工程”，家长在投保前要三思而后行。至于是否要选择分红型产品，则要从目前的实际经济能力出发。另外，作为储蓄成分相当大的儿童教育金保险，孩子投保时年龄越小，保费可用于累积增值的时间越长，越有利于今后获取较多教育金。
教育理财：DIY也可以
除了以上举着“教育”这个名号的储蓄和保险产品，其实教育理财的渠道还有不少，只不过都没有形成气候和品牌。
比如，今年初光大银行曾经推出一款专门针对少儿教育金和外汇留学金的理财产品——“阳光理财E计划”，年限有三个不同档次，投资单位既有人民币也有外币。发行当初曾说每个月都会滚动推出，此后却销声匿迹。日前记者再度致电光大银行咨询时，热线小姐称要等待通知，不知道何时才能重新发行。建行也曾有过一个类似产品，但也已经停售。
在金融机构和服务商无法提供合适的教育理财产品时，具有一定理财知识和技巧的家长不妨来个DIY，专门腾出一部分资金，用于教育金的准备。
比如，我们曾多次介绍的凭证式和记账式國债的购买和投资，可以采用滚动投资的方式累积为教育金。风险较小的债券型基金和货币基金，则可以定期定额或定期不定额法进行投资，外汇理财则可以选择期限合适的结构性存款。这些都是风险较小的选择，而且在期限长短搭配上容易把握和调整。如果你的理财技巧更高，还可以采取“风险投资+安全垫”的方法进行保本式投资，甚至按照自己的意愿对“安全垫”进行放大。
总之，教育投资关键应求稳定、安全，不能一味追求收益，至少安排一定比例的低风险投资产品，以保证这部分资金的安全。
理财点评：针对一些家长喜欢将教育金与其他资金混在一起投资的情况，理财专家认为，教育经费应尽可能“专款专用”，分开投资，这样可以避免对这部分资金的挪用，避免不必要的被动。在家长个人进行DIY教育金理财的过程中，更应注意这一点。
表2：几種常见教育理财渠道的比较
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教育理财渠道 |
优势 |
劣势 |
适合人群 |
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教育储蓄 |
1. 零存整取的储蓄形式，享受的却是定期储蓄的利率 2. 储蓄利息免税 |
1. 数额有限 2. 需要办理证明等，条件过于苛刻 |
收入不高的工薪阶层，每个月有少量余钱可供孩子进行储蓄 |
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教育保险 |
1. 强制储蓄，容易形成专款 2. 兼具保障功能 3. 分红受益免税 |
1. 长期收益有限 2. 缴费要求较高，资金流动性差 |
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自由组合投资 |
1. 可根据家庭的具体情况进行，合理选择不同风险、不同收益和不同期限的投资渠道 2. 流动性可以较好 |
1.投资者容易陷入追求高收益的怪圈中 2.随意性太强，不容易形成专款专用，很难坚持到底 |
具备较高财商、中等收入以上的家庭 |
